我公司是小规模纳税人，税务局核定的是广告业，第三方网络平台，类似于美团外卖平台，挣平台佣金，共存账户的收入货款＋佣金的总数，把这个收入提现到老板私人的支付宝，把钱付给商家，商家也没有给我开票，我也没有给商家开票，后台可以统计出来我一个月公存账户的总进账，和每个月给哪个商家打款多少，我的收入是多少，我是不是应该用差额计税来算我的收入？从后台吧统计表汇总出来做原始凭证？所有的支出都没有发票，员工工资和骑手的配送费和平台的各种补贴我在后台都汇总出来，当成原始凭证计入主营业务成本中，这些统计表可以当成原始凭证计入费用中吗？会计分录都应该怎么做？

卡布奇诺 追问

2024-01-03 14:54

商家没有给我开发票，我也没有给商家开发票，没有发票不能入账，我怎么能用主营业务成本？我可以用：借：银行存款  贷：其他应付款-商家   主营业务收入   应交税费-应交增值税    能按这样写吗？     收入是用差额计税的方法核算吗？支付给商家的款都是老板提取现金到支付宝付的，我需要把老板支付宝支付的明细打印出来作为原始凭证吗？公私的账户混在一起用了

卡布奇诺 追问

2024-01-03 14:55

支付员工工资和骑手配送费等费用，也都没有发票，是老板用自己私人的支付宝付的，我从后台把这些数据统计出来，可以当成原始凭证入账吗？我没有任何的发票

朴老师 解答

2024-01-03 15:01

你是做的外账吧

是 公户付款的吧

卡布奇诺 追问

2024-01-03 15:08

嗯做的外账，公司我也是刚接手的，老板没有概念，把公私混在一起了，所有的收入，包括付给商家的款，全部进公户，老板提现，到自己的支付宝，然后支付宝付款给商家，支付员工工资，配送费等，所有的支出都没有发票，我应该怎么找原始凭证做账务处理，付款明细都在老板的支付宝可以查出来，员工工资、配送费等支出后台能统计出来，我是不是可以用这个当原始凭证？公户的收入，大部分得付给商家，我们就挣一点佣金，没有开票，做无票收入来处理吗？后台能查出来收入多少？给商家多少？我们赚多少？这个是不是也可以做原始凭证入账？

朴老师 解答

2024-01-03 15:14

那这个不能
外账的要有发票
要做账的
没有发票的先做往来吧

卡布奇诺 追问

2024-01-03 15:21

我自己的收入，我没有开发票，我做无票收入申报是可以的吧？       员工工资和骑手配送费和各种补贴都是我平台自己的主营业务成本，没人给我开发票的，这些我不能自己做表格统计出来当成原始凭证入账吗？

朴老师 解答

2024-01-03 15:22

同学你好
对的
这个可以的

卡布奇诺 追问

2024-01-03 15:28

我的收入，没有开票，但做账可以做，申报时我自己把无票收入的数据填进去
    借：银行存款  贷：其他应付款-商家   主营业务收入   应交税费-应交增值税   
员工工资、配送费、平台补贴都是我们自己的成本，我根据后台统计出来，做成主营业务成本
借：主营业务成本  -员工工资
       主营业务成本-配送费
       主营业务成本-平台补贴
贷：应付职工薪酬-员工工资
      银行存款/库存现金（配送费、补贴）     
老师看一下这样写分录是不是正确？

朴老师 解答

2024-01-03 15:32

同学你好
对的
是可以的哦

卡布奇诺 追问

2024-01-03 15:32

好的，知道了，谢谢老师

朴老师 解答

2024-01-03 15:36

满意请给五星好评，谢谢