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橙子

职称： 中级会计师

2024-01-01 19:24

同学你好，是需要写分录吗

阳光的火 追问

2024-01-01 19:25

是的老师

橙子 解答

2024-01-01 19:26

借银行存款/应收账款1000*150*（1+13%）=169500
贷主营业务收入150000
    应交税费-应交增值税（销项税额）19500
借主营业务成本1000*100=100000
贷库存商品100000

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相关问题讨论
同学你好，是需要写分录吗
2024-01-01 19:24:25
您好，不含税的话，就是  1000/1.13=884.955752212  这样计算的
2023-06-16 14:32:27
合同违约金的增值税专用发票可以抵扣进项税额，但是有一定的要求。首先，购买商品或者提供服务方面，违约金被收入者可以按照有关税法规定，在计算应纳税额时扣除，但必须有可靠的证据证明违约金是由购买商品或者提供服务构成的。其次，购买商品或者提供服务方面，违约金被支付者则不能扣除其应纳税额中的违约金，但是可以以“拆分”的形式，将违约金和购买商品的价款分开办理，将违约金作为一般性支出扣除。 拓展知识：增值税专用发票也可以作为抵扣进项税额的证据。增值税专用发票要求填写购买商品或者提供服务的名称、金额等信息，并且有单位公章或者法人签字确认，是一份比较权威的证据，可以用作抵扣进项税额的凭据。
2023-02-25 17:33:10
同学你好 不会的 新准则才用
2022-03-16 13:33:09
借：在途物资310000 借：应交税费-应交增值税（进项税额）39900 贷：银行存款349900
2020-06-19 10:16:03
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