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胡东东老师

职称： 中级会计师,CMA,初级会计师,税务师

2023-12-31 15:56

假设国债的面值为 FV，市场价格为 P，期限为 t 年。
即期利率 S 的计算公式为：
S = (FV - P) / (FV × t) × 100%
从题目条件可知，FV=100元，P=93.4元，t=1年，代入公式进行计算。

接下来，我们还要计算一年到两年的远期利率。
远期利率是描述未来某一时间点上，债券的预期市场价值与其面值之间的关系。
假设远期利率为 F，则 F 的计算公式为：
F = [(1 + S)^t - 1] / t
这里，S 是即期利率，t 是时间（以年为单位）。
计算得到的即期利率为：6.6%。
所以，该国债的即期利率为 6.6%。
若还有一个两年期无息国债的即期利率为8%，求一年到两年的远期利率为 28.38%。

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假设国债的面值为 FV，市场价格为 P，期限为 t 年。 即期利率 S 的计算公式为： S = (FV - P) / (FV × t) × 100% 从题目条件可知，FV=100元，P=93.4元，t=1年，代入公式进行计算。 接下来，我们还要计算一年到两年的远期利率。 远期利率是描述未来某一时间点上，债券的预期市场价值与其面值之间的关系。 假设远期利率为 F，则 F 的计算公式为： F = [(1 + S)^t - 1] / t 这里，S 是即期利率，t 是时间（以年为单位）。 计算得到的即期利率为：6.6%。 所以，该国债的即期利率为 6.6%。 若还有一个两年期无息国债的即期利率为8%，求一年到两年的远期利率为 28.38%。
2023-12-31 15:56:39
同学你好，1000*10%*（P/A,R,2）%2B1100*(P/F，R，2）=1100 用插值法求R得出到期收益率
2023-10-10 15:57:04
你好： 该投资者于发行初以105元价格买入该债券，于2022年12月31日以102元价格卖出，持有期为3年。 在持有该债券期间，该投资者实际收到的利息为3 × 6元 = 18元，卖出价格为102元，因此持有期收益率可以按照如下的公式进行计算： 持有期收益率 = (卖出价格 - 买入价格 %2B 收到的利息总和) / 买入价格 × 100% （102-105%2B18）/105=14.28% 希望对你有帮助。
2023-06-19 22:43:24
您好，这个是折价发行的，所以是高于10%的
2022-03-05 22:04:21
被评估企业拥有甲企业发行的5年期债券100张，每张面值1万元，债券利息率每年为9%，复利计息，到期一次还本付息。 评估基准日至债券到期还有两年，若适用折现率为15%，我们需要计算被评估企业拥有甲企业债券的评估值。 假设债券面值为 F（本金），年利息率为 r，评估基准日到债券到期日的时间为 t 年，折现率为 d。 由于利息是每年支付的，所以我们需要使用复利折现公式来计算债券的评估值。 复利折现公式为： V = F × (1 %2B r)^t / (1 %2B d)^t 其中，V 是债券的评估值。 从题目条件可知，F=100000，年利息率为9%（转化为小数形式为0.09），评估基准日至债券到期还有两年（即 t=2），折现率为15%（转化为小数形式为0.15）。代入公式进行计算。 计算结果为：89837.43 万元。 所以，被评估企业拥有甲企业债券的评估值最接近于 89837.43 万元。
2023-11-23 10:45:10
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