5、某一年期国债A为无息债券，期限1年票面金额为100元，投资者以93.4购得。 （1）求该国债的即期利率为多少？ （2）若还有一个两年期无息国债的即期利率为8%，求一年到两年的远期利率。

5、某一年期国债A为无息债券，期限1年票面金额为100元，投资者以93.4购得。（1）求该国债的即期利率为多少？（2）若还有一个两年期无息国债的即期利率为8%，求一年到两年的远期利率。

答： 假设国债的面值为 FV，市场价格为 P，期限为 t 年。 即期利率 S 的计算公式为： S = (FV - P) / (FV × t) × 100% 从题目条件可知，FV=100元，P=93.4元，t=1年，代入公式进行计算。 接下来，我们还要计算一年到两年的远期利率。 远期利率是描述未来某一时间点上，债券的预期市场价值与其面值之间的关系。 假设远期利率为 F，则 F 的计算公式为： F = [(1 + S)^t - 1] / t 这里，S 是即期利率，t 是时间（以年为单位）。 计算得到的即期利率为：6.6%。 所以，该国债的即期利率为 6.6%。 若还有一个两年期无息国债的即期利率为8%，求一年到两年的远期利率为 28.38%。

一张面值为10000元、票面利率为8%的5年期债券，于2021年4月20日发行，某投资者在2023年4月20日买进，假定此时债券的必要收益率为10%，求其买卖的均衡价格是多少？

答： 被评估企业拥有甲企业发行的5年期债券100张，每张面值1万元，债券利息率每年为9%，复利计息，到期一次还本付息。 评估基准日至债券到期还有两年，若适用折现率为15%，我们需要计算被评估企业拥有甲企业债券的评估值。 假设债券面值为 F（本金），年利息率为 r，评估基准日到债券到期日的时间为 t 年，折现率为 d。 由于利息是每年支付的，所以我们需要使用复利折现公式来计算债券的评估值。 复利折现公式为： V = F × (1 %2B r)^t / (1 %2B d)^t 其中，V 是债券的评估值。 从题目条件可知，F=100000，年利息率为9%（转化为小数形式为0.09），评估基准日至债券到期还有两年（即 t=2），折现率为15%（转化为小数形式为0.15）。代入公式进行计算。 计算结果为：89837.43 万元。 所以，被评估企业拥有甲企业债券的评估值最接近于 89837.43 万元。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

某只债券的面额为100元,票面利率为3.5%,一年付息一次,偿债期限为5年(2014.1.1发行，2019年12.31到期）。投资者在2018年1月1号以102.5买入，已知必要投资收益率为3％，求单利以及复利思想下的债券内在价值学堂用户qfdp7q于 2020-12-08 21:18 发布

答： 内在价值为 100*（P/F,3%,5）%2B100*3.5%*(P/A,3%,5) 你计算一下结果