收到以前年度退税，影响未分配利润和净利润的勾稽关系，导致不平，需要调账吗？如果调账，应该怎么调？

蓓～ 追问

2023-12-28 19:04

那如果需要调整的话，我应该怎么调呢？

蓓～ 追问

2023-12-28 19:04

因为领导检查的时候要求勾稽关系平

郭老师 解答

2023-12-28 19:08

应交税费和未分配利润调整
减少应交税费
增加未分配利润

郭老师 解答

2023-12-28 19:08

调整他们的年初数据

蓓～ 追问

2023-12-28 19:08

老师，能否具体写下分录呢？

郭老师 解答

2023-12-28 19:10

不写啊
调整资产负债表年初余额

蓓～ 追问

2023-12-28 19:13

1.收到时 借：银行存款，贷：应交税费-应交所得税  
2.调整以前年度损益  借：应交税费-应交所得税 贷：以前年度损益调整 
3.结转 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润

郭老师 解答

2023-12-28 19:14

你好是啊
就是这个的

蓓～ 追问

2023-12-28 19:15

然后这样，负债表上的期末未分配利润就不等于净利润年末数+期初的未分配利润

蓓～ 追问

2023-12-28 19:15

如何调整负债表年初数？

郭老师 解答

2023-12-28 19:15

然后去修改资产负债表的年初数据


不做账务处理

蓓～ 追问

2023-12-28 19:16

老师，如何修改负债表的年初数呢？

郭老师 解答

2023-12-28 19:17

如果你是软件做账的话，你找你软件售后上面具体的我给你写了，减少应交税费，增加未分配利润，具体的金额就是你计提的那个金额

蓓～ 追问

2023-12-28 19:19

明白了，就是不用通过账务处理，而是让软件后台修改我退税的金额？

郭老师 解答

2023-12-28 19:20

你好是的
是这么做的

蓓～ 追问

2023-12-28 19:20

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-12-28 19:21

不用客气，工作愉快