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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-03-13 11:44

你好，有差额征税收入吗

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你好，有差额征税收入吗
2018-03-13 11:44:35
你好！是9万（含9万）以下的，不是10万
2015-07-02 08:35:25
学员你好， 现在增值税小规模纳税人是跟企业所得税一样按季度申报的。不超过9万每季的应纳税额应为零。附表不需填写，只填主表即可。 1、增值税纳税申报表即增值税一般纳税人在纳税申报时，必须同时附列的《发票领用存月报表》、《增值税（专用/普通）发票使用明细表》、《增值税（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》三个附表。 2、《增值税纳税申报表》中“本期销项税额”的合计数等于《增值税（专用/普通）发票使用明细表中专用发票销项税额合计数、普通发票销项税额合计数、不开发票销售的货物或应税务劳的税额三者之和。 3、《增值税纳税申报表》中“本期进销项税额”的合计数等于（专用发票/收购凭证/运输发票）抵扣明细表》中专用发票进项税额合计数、收购凭证进项税额合计数、运输发票进项税额合计数三者之和。 4、《发票领用月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏、“税额”栏专用发票小计数应分别等于《增值税专用发票使用明细表》中“销售额”栏、“税额”栏的合计数。《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“销售额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“销售额”栏与“税额”栏的合计数之和，同时《发票领用存月报表》中“本期开具”项目“税额”栏普通发票小计数应等于《增值税普通发票使用明细表》中“税额”栏的合计数。
2019-01-13 14:31:51
你好，主表 应税老务销售额指提供加工修理修配劳务的收入，而你这里的服务收入5万不属于，服务收入计入第一行收入总额栏次就是了 所以打问号的地方是填写0
2020-02-23 15:05:27
您好！一般都不需要写这个。
2018-06-21 09:28:52
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