我们包工包料的，给客户报价是（未税的）：材料3.405，加工是0.795，合计是4.2，现在客户要求我们开票，加工0.795*17个点，那材料的单价要乘以多少个点呢（我们跟客户买料的时候有3.597的发票，是让供应商加10个点开的，认证的时候是3.597/1.17*0.17=0.5226的进项），那我们材料要加几个点给客户开票呢

我们包工包料的，给客户报价是（未税的）：材料3.405，加工是0.795，合计是4.2，现在客户要求我们开票，加工0.795*17个点，那材料的单价要乘以多少个点呢（我们跟客户买料的时候有3.597的发票，是让供应商加10个点开的，认证的时候是3.597/1.17*0.17=0.5226的进项），那我们材料要加几个点给客户开票呢

答： 建筑工程？装修？

签了一个施工合同，是全包的（工程费用+材料费用）。客户要给转53万多的款项 （工程费用+材料费用）。 给客户开专票（税费是15000多） 客户是一般纳税人。但那53万里面有20万的材料款（ 这个客户只把钱转给我们，不自己转给材料商。。），那公对公转给材料商的时候，需要材料商给我们公司开发票 ，材料商是一般纳税人，开给普票是17%的税费的。 而且找材料商要发票，他要我们自己承担材料发票税费的。 我们花17%税费买了材料发票，又不能做抵扣， 不是亏了很多吗？而且这笔材料款只是相当于代收的 （客户转给我们公司，我们转给材料商）。那发票上该怎么操作。如何减轻公司的税负？

答： 1. 要求材料商开专票，不接收普票 2.或者要求材料商开发票给客户，公司只代收代付。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

包工包料的，给客户加12个点开销项，购买材料的时候加8个点给供应商取得进项，那内账处理的时候，收入应该怎么确认是拿销售金额/1.16，还是除以1.12，那购料成本又是怎么确认的，是除以1.16，还是除以1.08呢

答： 销售金额因为加收了客户12个点，收入应该是：（销售金额*1.12）/(1+10%); 购买材料因为支付了对方8个点，成本应该是：（购买金额*1.08）/(1+16%);