贸易公司上半年出口到日本和蓄电池，质量问题被客户罚款，公司承担几万，供应商承担51万多，老板让开51万的发票给供应商，这个合理吗？能否操作。之前的进项税已向税局做了退税了。 前阵写了报告给税务局的看，原来说明年汇算清缴的时候把那个报告交上去。扣供应商的51万多是不含税金额，这个扣款，我们能否开票给供应商？有没有比较合理的做法

小鱼儿 追问

2023-12-23 19:10

冲减主营业务成本吗

闫鹏辉老师 解答

2023-12-23 23:36

您好，冲减营业外支出

小鱼儿 追问

2023-12-24 09:32

账务处理是:
借:主营业务成本
贷:其他业务收入
借:银行贷款
贷:？？？
物料还没退回来。不知道后面会不会退回来

闫鹏辉老师 解答

2023-12-24 09:43

借:银行贷款51
借：营业外支出-51（负数）

小鱼儿 追问

2023-12-24 10:15

挂账时:
借:其他应收款51万
贷:营业外支出 负数51万

收到赔款:
借:银行贷款51万
贷:其他应收款51万
不开具发票给供应商是开具收据给供应商吗

闫鹏辉老师 解答

2023-12-24 10:18

是的，未发生退货，只是罚款，没有新商品交易行为，不开发票

小鱼儿 追问

2023-12-24 10:19

免抵退税系统是不是还要做补税那个操作

闫鹏辉老师 解答

2023-12-24 10:42

没有发生退货，是不需要的

小鱼儿 追问

2023-12-24 11:05

假如东西要退回来的话，能不能开发票？？已退税的金额是否还是要在电子税务局做退免税补税证明开具，补税款。这个可以和当月的退税申报一起做吧

闫鹏辉老师 解答

2023-12-24 11:37

退回来也是供应商给您公司开红字发票，您红冲成本和做进项税额转出。已退税款应补税，可以和当月一起做。