老师，我们是广告公司，因为客户做的招牌、宣传造型、宣传画等广告物料都是给供应商做好我们再帮客户安装的，这个月做的物料因为我们还没付款（老板说下个月再付，资金紧张），所以没有发票，这样就导致发票是下个月开，那么12月份的成本我可以暂估吗？做分录 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估

Kelly_chen 追问

2023-12-23 10:44

下年1月份发票回来，我再做两笔分录 
（1）借：应付账款-A供应商
            贷：银行存款
（2）借：应付账款-暂估
           贷：应付账款-A供应商
是这样做吗？

小锁老师 解答

2023-12-23 10:45

对，下个月这样处理

Kelly_chen 追问

2023-12-23 10:45

好的，谢谢老师

小锁老师 解答

2023-12-23 10:46

不客气的祝您开心