老师 公允价值套期里有一个案例是 甲银行用固定利率（甲银行预计利率下降）换乙银行的浮动利率，请问这个具体操作是怎么操作的，能通俗易懂好理解的解释下吗？（尴尬）

老师 公允价值套期里有一个案例是 甲银行用固定利率（甲银行预计利率下降）换乙银行的浮动利率，请问这个具体操作是怎么操作的，能通俗易懂好理解的解释下吗？（尴尬）

答： 同学是这样的，是需要给你解释实际工作中的具体操作吗？

1、收浮动利率付固定利率，可对其承担的浮动利率债务的利率风险引起的现金流量变动风险敞口进行套期；2、收固定利率付浮动利率，可对其承担的固定利率负债的利率风险引起的公允价值变动风险敞口进行套期。 问题:为什么对浮动利率进行套期是现金流量套期，对固定利率进行套期是公允价值套期？市场利率发生变动不是会影响金融工具的公允价值嘛，所以我的理解是:不论是固定换浮动还是浮动换固定，都是公允价值套期，请问我的理解哪里错了？

答： 以上是对问题的解答，希望能帮到您

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

甲公司和乙公司各自在市场上借5年期100万人民币的借款，成本分别为：公司 固定利率 浮动利率甲公司 4.0% LIBOR乙公司 5.4% L <tex>iBOR+0.4</tex>甲公司希望以浮动利率借款，而乙公司希望以固定利率借款。请设计一个利率互换，其中银行作为中介获得报酬为0.4%的利差，而且要求互换对双方具有同样的吸引力。

答： 你好同学，正在解答中