送心意

星河老师

职称中级会计师,税务师,CMA

2023-12-18 10:38

同学,
你好,
同学你好,广告费客抵扣金额=3300*15%
业务招待费可抵扣金额=3300*0.005
增值税是价外税
税收滞纳金不可税前扣除,
福利费可扣除金额=170*14%=23.8,职工工会经费客扣除金额=170*2%=3.4,职工教育可扣除金额=170*2.5%=4.25
会计利润=3200-2100-600-400-50-130+70-60=-70,所以捐款可扣除金额=0
应纳税所得额=-70+500-480+50-16+90+48+30-23.8+6-3.4+9-4.25=135.55
甲公司本年的应纳企业所得税=135.55*25%=33.89

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同学, 你好, 同学你好,广告费客抵扣金额=3300*15% 业务招待费可抵扣金额=3300*0.005 增值税是价外税 税收滞纳金不可税前扣除, 福利费可扣除金额=170*14%=23.8,职工工会经费客扣除金额=170*2%=3.4,职工教育可扣除金额=170*2.5%=4.25 会计利润=3200-2100-600-400-50-130%2B70-60=-70,所以捐款可扣除金额=0 应纳税所得额=-70%2B500-480%2B50-16%2B90%2B48%2B30-23.8%2B6-3.4%2B9-4.25=135.55 甲公司本年的应纳企业所得税=135.55*25%=33.89
2023-12-18 10:38:38
同学, 你好, 同学你好,广告费客抵扣金额=3300*15% 业务招待费可抵扣金额=3300*0.005 增值税是价外税 税收滞纳金不可税前扣除, 福利费可扣除金额=170*14%=23.8,职工工会经费客扣除金额=170*2%=3.4,职工教育可扣除金额=170*2.5%=4.25 会计利润=3200-2100-600-400-50-130%2B70-60=-70,所以捐款可扣除金额=0 应纳税所得额=-70%2B500-480%2B50-16%2B90%2B48%2B30-23.8%2B6-3.4%2B9-4.25=135.55 甲公司本年的应纳企业所得税=135.55*25%=33.89
2023-12-18 10:38:41
这个40是税金及附加呀
2021-10-21 17:24:06
销售(营业)收入合计=主营业务收入+其他业务收入+视同销售收入。
2018-07-20 19:08:00
你好,转让股权是投资收益,不通过主营业务收入或其他业务收入科目核算的,所以在计算业务招待费扣除限额的时候,这个收入是不包括股权转让所得的
2020-02-22 16:01:31
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