老师你好，1月份工资，老会计用的应付工资，2月份我想新增用应付职工薪酬-工资来做，我可以直接做么？ 还是需要把1月的那笔在二月冲正？

沉默ヽ呮昰無仂訴說 追问

2018-03-07 18:15

老师 他一直以来都是，1月发放和计提12月的。2月计提和发放1月，3月计提和发放2月。所以你说冲1月的是计提那笔或者是发放那笔都不对呀

陈静老师 解答

2018-03-07 18:22

你好，也可以不冲正的，直接调科目就行。把一月的应付工资调整为应付职工薪酬-工资就可以的。或者不调整也行。

沉默ヽ呮昰無仂訴說 追问

2018-03-07 18:25

你好老师，会计准则好像决定了用应付工资还是应付职工薪酬。没有办法加应付职工薪酬-工资这个科目

陈静老师 解答

2018-03-07 18:33

你好，那就用应付工资这个会计科目的，二个科目效果是一样的。