关于借用资质，做了一家公司15万的业务，我们开了15万的票，借资质的人家付了我们13500的税金，1500的管理费，我们收到15万，付了148500给借用方，怎么做凭证啊

我 追问

2018-03-06 17:40

13500税金呢，老师？

邹老师 解答

2018-03-06 17:41

你好，你这样数据勾稽关系就不对啊  
收到15万，付出148500，显示只有1500的收入啊

我 追问

2018-03-06 17:48

什么意思？

邹老师 解答

2018-03-06 17:49

你好，我的意思就是你提供的这个信息里面，13500是如何得来的 
根据你提供的信息（我们收到15万，付了148500给借用方），只有1500的收入才是的

我 追问

2018-03-06 18:08

内部的 
借：银行存款  15万 
     贷：其他业务收入 1500 
          其他应付款  148500 
老师，我刚才是这样做的，对不对？

邹老师 解答

2018-03-06 18:09

你好，管理费收入可以这样处理

我 追问

2018-03-06 18:12

老师，那你说1500能不能按管理费处理？还是用其他业务收入处理合适啊？

邹老师 解答

2018-03-06 18:13

你好，收到的一方需要做收入处理，而不是冲销费用的

我 追问

2018-03-06 18:20

好的非常感谢老师。

邹老师 解答

2018-03-06 18:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

我 追问

2018-03-06 18:56

老师。现在公司既要能清楚查到开票及回款情况，又要能够顺利查收资质挂考所收付的金额实际金额和管理费等

我 追问

2018-03-06 18:56

回款的金额和开票的金额必须一致，至于税金或者是管理费那可以另外有现金或者个人户

邹老师 解答

2018-03-06 19:03

这个就是取得 的挂靠收入： 
 借；银行存款 贷；其他应付款 150000 
这个贷方其他业务收入就是反应的管理费收入  
借；其他应付款 贷；银行存款 148500 其他业务收入

我 追问

2018-03-06 19:10

两个分录都是挂靠收入？

邹老师 解答

2018-03-06 19:11

这个就是取得 的挂靠收入： 
借；银行存款 贷；其他应付款 150000 
 
这个贷方其他业务收入就是反应的管理费收入  
借；其他应付款 贷；银行存款 148500 其他业务收入1500 
 
税金收入 
借；银行存款   贷；其他业务收入  13500