我一月份做去年四季度所得税预缴时，提交了财报的，现在做汇算，有调增利润总额，补交了7万多的税，系统让我传年报报表，我传的是哪个表呢？还把四季度那财报再传一次？

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-04 13:01

那就是和四季度传的表不一样。我想再问一下，那我今年在系统中的资产负债表报表一二月份是按未调整的余额顺下来的，到三月份就变了期初余额就变了，还要去再修改一二月份的报表吗？

邹老师 解答

2018-03-04 14:50

你好，需要按调整之后的数据做1.2月份报表数据的更正申报的

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-04 17:30

老师，现在是一个季度上传一次财报，如果我在三月份就完成汇算清缴并上传新年报，那不就不用更正申报了呀，因为一二月份报税不是不用上传财报吗？

邹老师 解答

2018-03-04 21:01

你好，如果是季度报送，因为1 2月份的报表是没有报送的，所以也就不需要更正的

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-05 22:26

老师，那我自己财务软件中的一二月财务报表那个资产负债表期初数需要更改吗？如果需要改，怎么改呢？<br><br>

邹老师 解答

2018-03-06 08:06

你好，不需要更改的 
只是因为税收与会计扣除口径不同，会计上并没有错误，只是涉及纳税调整，这样是不需要修改期初数的

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-06 09:29

老师你好，我还有一个问题，我去年三月份暂估了一个材料，当时以为会来票，就结转到成本里去了的，可到现在也没有来票，这要汇算了，怎么办？我之前做的借 库存商品 贷 应付帐款...暂估 再借 主营业务成本 贷 库存商品

邹老师 解答

2018-03-06 09:30

你好，汇算清缴针对没有发票的购进做纳税调整增加应纳税所得额处理

kj_R6diHAQqMevb 追问

2018-03-06 13:51

这个我知道，我是指分录怎么做，暂估就一直放在那吗？

邹老师 解答

2018-03-06 13:52

你好，是的，按无票购进处理，纳税调整增加处理