老师，汇算清缴时暂估没有收到对应发票要如何调账？

undefined 追问

2023-11-24 16:59

借：主营业务成本
贷：应付账款-暂估

宋生老师 解答

2023-11-24 16:59

你好！你现在要借应付账款 贷以前年度损益调整

undefined 追问

2023-11-24 17:02

老师，如果
借：应付账款-暂估
贷：应付账款-税收汇算清缴调增
这个分录是不是不对？

宋生老师 解答

2023-11-24 17:02

你好！老师没有见过这样的分录。因为这样，你的应付仍然不变

undefined 追问

2023-11-24 17:09

对的，这个分录出现的我很纳闷，那现在就是直接一个
借：应付账款 --暂估
贷：以前年度损益调整
这一个分录就可以了吗？

宋生老师 解答

2023-11-24 17:10

你好！是的。就是这样了

undefined 追问

2023-11-24 17:11

后面还要写
借：以前年度损益调整
贷：利润分配--未分配利润
吗？

宋生老师 解答

2023-11-24 17:11

你好！对的，要结转的了

undefined 追问

2023-11-24 17:18

这样会影响我今年的主营业务成本吗？是不是只影响资产复制表上的未分配利润

宋生老师 解答

2023-11-24 17:40

您好，不影响今年的了