如果我公司按6%服务费开增值税专用发票，12万含税价格，其中6792.45销项税，不含税价款113207.55 活动场地方提供食宿，收取我9万6（12万的80%）或者8万4（12万的70%）的成本帮我搞活动小规模企业最多代开1%税率的进项发票请问如果是给供应商9万6，问我支出税金费用出去支出多少？如果我给供应商8万4，问我共税金费用出去多少？费用利润所得税增值税附加税都要算？附加税是增值税12%的一半吗？有啥特殊要求才减半吗？

何江何老师

职称：中级会计师,高级会计师,税务师

2023-11-24 12:14

你好，附成加税减半对的

何江何老师解答

2023-11-24 12:16

你交的税是6792.45-8400.0.01==这个差是你要交的,并交这个金额的6%附加税,还要考虑一下你们的利润.要交利润的5%小微的所得税

变参变量变焦变形金刚追问

2023-11-24 12:19

一般纳税人有小微企业附加税50%计算的吗？

何江何老师解答

2023-11-24 12:20

也的是的同学,.这个是看地方的,目前多个省都是的

变参变量变焦变形金刚追问

2023-11-24 12:20

一般纳税人怎么区分是否小微企业

何江何老师解答

2023-11-24 12:22

看税务的认定.一个是人数与资产总额这几块

变参变量变焦变形金刚追问

2023-11-24 13:28

利润超过300万按25%计算所得税
利润不超300万按5%计算所得税
同时符合这三个条件就属于
简易计税是3%
利润12万/1.03-9万6/1.01=116504.85-95049.5=21455.35
利润超过300万25%所得税21455.35*25%=5363.84，利润不超300万5%所得税21455.35*5%=1072.77
简易计税是3495.15
总费用95049.5+3495.15=98544.65
总税金支出  25%所得税5363.84+3495.15=8858.99      5%所得税 1072.77+3495.15=4567.92
开3%简易税率按80%给会所  合计费用+25%所得税金=98544.65+8858.99=107403.64   费用+5%所得税金=98544.65+4567.92=103112.57

利润12万/1.03-8万4/1.01=116504.85-83168.32=33336.54
利润超过300万25%所得税33336.53*25%=8334.13，利润不超300万5%所得税33336.54*5%=1666.83
简易计税是3495.15
总费用83168.32+3495.15=86663.47
总税金支出  25%所得税8334.13+简易计税3495.15=11829.28      5%所得税 1666.83+简易计税3495.15=5161.98
开3%简易税率按70%给会所  合计费用+25%所得税金+3%简易计税=86663.47+11829.28=98492.75  合计费用+25%所得税金+3%简易计税=86663.47+5161.8=91825.27

比较结果1：超过300万利润，按25%所得税80%比方法70%多支出8910.89   107403.64-98492.75=8910.89
比较结果2：少于300万利润，按5%所得税80%比方法70%多多支出11287.3   103112.57-91825.27=11287.3

你看这样计算对吗