增值税专用发票100元跟增值税普通发票100元，当中实差了多少税率，包括增值税，附加税，所得税

内向的玫瑰 追问

2022-03-24 11:34

老师，我是收票方

家权老师 解答

2022-03-24 11:41

增值税专用发票100元跟，增值税普通发票100元，他们开的都是一样的税率哈

内向的玫瑰 追问

2022-03-24 13:39

肯定不是啊，增值税专用发票13%普通发票3%税率，实际两个相差多少税率，包括增值税，附加税，所得税，都各差多少钱，那个更划算我公司收到的发票

家权老师 解答

2022-03-24 14:20

你们是一般纳税人还是小规模呢？

内向的玫瑰 追问

2022-03-24 15:05

一般纳税人

家权老师 解答

2022-03-24 15:12

增值税专用发票100元跟，增值税普通发票100元造成的增值税，附加税
开专票少交增值税，附加税=100/1.13*0.13*1.12=12.88
开普票少交所得税（100-12.88）*0.05=4.36
总共税差=12.88-4.36=8.52.开专票省税8.52

内向的玫瑰 追问

2022-03-24 15:36

0.05是什么税率，为什么普票少交所得税啊，能据列说明一下吗，还有那个100-12.88*0.05是什么意思啊，代表什么数据，没有看懂，还有企业所得税不是缴纳利润的25%的税率吗？

家权老师 解答

2022-03-24 15:38

你普票没抵扣进项就多进了成本哈。我是按小微企业100-300万之间的目前的税率5%

内向的玫瑰 追问

2022-03-24 15:51

是不是300万之上是25%企业所得税，那那个增值税普通发票100元发票金额-12.88元是什么意思啊，12.88是不是11.5加上1.38附加税啊等于12.88元，为什么普通发票要减掉12.88啊，拿100-12.88=87.12元是什么钱啊，87.12是利润吗？还是什么啊，老师

家权老师 解答

2022-03-24 15:57

300万之上是25%企业所得税。2.88是不是11.5加上1.38附加税啊等于12.88。