如果是10000元（营业收入-业务成本=1万利润），300块不可抵扣简易征收3%税金，那么所得税（10000利润-300不可抵扣的税金）*25%=2425对吗？

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:25

这个算法适合小规模还是一般纳税人？

小菲老师 解答

2023-11-23 19:26

同学，你好
都合适的

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:37

真的假的？？

小菲老师 解答

2023-11-23 19:38

同学，你好
真的，不能抵扣的税金，就当作费用成本，从利润里面扣除

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:43

收入的销项税可以作为费用抵扣的话，这个销项税的科目写啥，是否结转额时候作为财务费用还是销售费用？？

小菲老师 解答

2023-11-23 19:47

同学你好
收入的销项税可以作为费用抵扣的话？？？
是进项不能抵扣，作为成本费用

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:48

3%的科目写啥

小菲老师 解答

2023-11-23 19:49

同学，你好
我理解你说的3%是进项发票的税额，这部分应该直接入成本费用，如果你当初入了进项税额，需要进项转出

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:53

比如服务3%简易征收税率是3495.15=116504.85*3%税率，服务不含税营业收入是116504.85，不可抵扣税金是3495.15，不含税营业成本是95049.5，进项税950.5，那么利润是否等于(116504.85-95049.5-3495.15)*25%=17960.2*25%=4490.05??还是（116504.85-95049.5）*25%=所得税？？进项950.5算成本费用？

小菲老师 解答

2023-11-23 19:56

同学，你好

是这样的，进项税你也不能抵扣
(116504.85-95049.5-950.5)*25%

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:58

你这个是小规模的算法吧

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 19:58

一般纳税人的也是这种算法吗？

小菲老师 解答

2023-11-23 20:01

同学，你好
一般纳税人和小规模纳税人对于你这个情况是一样的

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 20:04

如果公司销项税还有9%的可以和进项950.5抵扣了？为啥还要转到费用成本里？

小菲老师 解答

2023-11-23 20:07

同学，你好
你不是说你收入是简易征收吗？那相对应的成本进项是不能抵扣的

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 20:10

我的意思是一家公司既有简易征收的服务行业，也有9%农产品的销售，所以有两个

小菲老师 解答

2023-11-23 20:11

同学，你好
采用一般计税方式的收入可以抵扣进项

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 20:14

比如服务3%简易征收税率是3495.15=116504.85*3%税率，服务不含税营业收入是116504.85，不可抵扣税金是3495.15，不含税营业成本是95049.5，进项税950.5，那么利润是否等于(116504.85-95049.5-3495.15)*25%=17960.2*25%=4490.05??还是（116504.85-95049.5）*25%=所得税？？进项950.5算成本费用？

变参变量变焦变形金刚 追问

2023-11-23 20:15

你前面给我的是950.5算在进项不能抵扣里但是如果有9%的税率不就可以抵扣了，那利润是啥

小菲老师 解答

2023-11-23 20:16

同学，你好
如果你的收入不全是简易计税的，那进项可以抵扣
116504.85-95049.5）*25%，来算所得税