分公司A同事10月-1月工资由总公司发，已经算入总公司的费用，后来总公司说要跟分公司收取A同事发放的工资。该怎么做分录？

????Xia De???? 追问

2018-02-26 16:01

那总公司的分录？

邹老师 解答

2018-02-26 16:02

借；其他应收款     贷；银行存款 
借；银行存款  贷；其他应收款

????Xia De???? 追问

2018-02-26 16:08

之前总公司的分录： 
计提 
借：管理费用 贷：应付职工薪酬 
发放 
借：应付职工薪酬 贷：银行存款 
现在总公司要跟分公司收回A同事的工资

邹老师 解答

2018-02-26 16:09

你好，如果之前是这样做分录 
那么收到款项就这样做分录的借；银行存款  贷；管理费用