老师，季度预缴了企业所得税，年度亏损，产生退税了，我不想退税，可以提前给下游开发票确认收入吗，但是我目前库存是零，我只确认收入不结转成本可以吗

郭老师

职称：初级会计师

2023-11-16 17:57

不可以的，你这样的话，你的收入和成本不匹配了。

顺心的小海豚追问

2023-11-16 18:01

好的，我知道了老师，其实我想了这么多的办法都没办法避免不退税，我是不是就退就行了啊，我预缴了9400，现在年度亏损-25万，我怎么也达不到我预缴的时候的18万，没法调

郭老师解答

2023-11-16 18:02

费用的发票呢，能明年开进来吧。

郭老师解答

2023-11-16 18:02

包含第三季度的这些

精选问题

代开出来的普票是样子的？销售方是税务局，然后备注问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
老师，子公司将自制成本100元的产品90元卖给母公司问

一、合并销售成本合并销售成本 = 母公司对外销售的账面成本 %2B 内部交易未实现亏损对已售部分的影响假设对外销售数量为 X，则合并销售成本 = 60X %2B 10X=70X 二、合并抵消分录抵消内部销售收入与成本：借：营业收入 90×（X%2B2）贷：营业成本 90×（X%2B2）调整已售部分成本（补回内部亏损）：借：营业成本 10X 贷：存货 10X 调整库存成本（还原原始成本）：借：存货 80（2×（100-60））贷：营业成本 80 答
折旧年限不是孰短计量吗，本题设备税法6年，实际经济问

在计算税务影响（如折旧抵税）时，需遵循税法规定的折旧年限。本题中，设备税法规定折旧年限为 6 年，所以计算折旧抵税等税务相关现金流量时，按 6 年折旧，而非会计上的经济寿命 5 年，因税务认可的折旧才影响应纳税所得额和现金流。答
老师你好，请问，员工外出办事，200元左右的午餐费应该问

出差的吗？如果是的话，做差旅费。答
老师。你好。我企业是一个软件开发的企业。然后问

可以的，你们单位有研发就可以做研发支出。答

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