老师，您好！取得小规模纳税人开具的农产品增值税专用发票如何加计抵扣？

hhy 追问

2023-11-15 08:56

在抵扣勾选平台怎么勾选呢？

郭老师 解答

2023-11-15 08:58

税务数字账户】—【发票勾选确认】—【抵扣类勾选】—【待处理农产品发票】—【自产农产品销售发票】进入。
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02
录入“开票日期起”、“开票日期止”、“是否处理”三个必录查询条件后，点击【查询】按钮，根据实际情况进行选择“类型”。点击【提交】按钮，完成操作。
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03
点击【待处理农产品发票】—【从小规模处购进的3%农产品专票】会提示何种情况下可以使用该功能。
04
关闭提示信息，录入“开票日期起”、“开票日期止”、“是否处理”三个必录查询条件后，点击【查询】按钮，根据实际情况进行选择“类型”。
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05
点击【提交】按钮，完成操作

hhy 追问

2023-11-15 09:01

10月份的已经按1%勾选抵扣，11月还可以按照老师您说的这个步骤来操作抵扣吗？

郭老师 解答

2023-11-15 09:02

你已经勾选了这个没法再勾选的，你看一下系统里面还有这个发票吗。

hhy 追问

2023-11-15 09:16

好的，谢谢老师！

郭老师 解答

2023-11-15 09:17

不用客气，工作愉快。