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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-02-07 19:16

你好，冲销管理费用就是了 
借；银行存款  贷；管理费用

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:12

老师，我期初数据的资产负债表，流动负债的比流动资金的多，不平是因为应付账款的多要怎么办？

邹老师 解答

2018-02-07 20:13

你好，你上一年期末余额是平衡的吗

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:15

可以调吗？调的话会不会冲减实收资本的金额？

邹老师 解答

2018-02-07 20:16

你好，你需要查明是什么原因造成的期初数不平的，而不是不平就通过什么科目来调整的

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:17

上一年是没有做账的，我来的时候才整理的，给的数据是应付账款的金额上一年没有付

邹老师 解答

2018-02-07 20:18

你好，需要把上一年的账务补齐，有正确的期末余额才可以结转作为今年的期初数的

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:18

我就把他填在了应付账款的期初了

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:19

那我要怎么办，哪些数据要怎么去找？

邹老师 解答

2018-02-07 20:19

你好，你需要保证上一年的所有明细余额是对的，而且符合平衡关系，才可以结转作为下一年期初数的

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:20

对的，那些数据是对的，就是不平

邹老师 解答

2018-02-07 20:21

你好，不平就需要去查账看是什么原因造成的，然后做相应调整的

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:21

没有数据的可以根据目前盘点的库存跟应收应付的账单还有银行现金这些现有的作为现在的期初吗？

VIVIFan 追问

2018-02-07 20:23

在流动负债这一方会影响到实收资本的吗？

邹老师 解答

2018-02-07 20:26

你好，一般对实收资本是没有影响的

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你好，冲销管理费用就是了 借；银行存款 贷；管理费用
2018-02-07 19:16:21
你好， 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 进了公账，就要按收入做账缴税。
2022-01-10 09:08:10
你好，根据业务发生情况做分录，根据分录登记账簿，就是建账的过程 比如取得收入，借；其他货币资金，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2020-06-18 12:05:50
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿（这个过程就是建账）
2022-03-21 11:30:59
你好，其实是需要按规定纳税的
2017-05-10 08:14:58
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