老师，绿化工程公司9月份开出工程发票后确认了工程收入、收到款并按开票金额*90%预估了成本，10月份收到成本票，想问一下9月份预估的成本需要在10月份收到成本票的时候红冲并根据10月的成本票做实际成本吗？还是预估的成本一直到竣工后再红冲呢？

老师，绿化工程公司9月份开出工程发票后确认了工程收入、收到款并按开票金额*90%预估了成本，10月份收到成本票，想问一下9月份预估的成本需要在10月份收到成本票的时候红冲并根据10月的成本票做实际成本吗？还是预估的成本一直到竣工后再红冲呢？

答： 你好，收到了发票，你红冲之前的暂估然后再做发票的就可以了，不用非得等着完工。

问下，我方是挂靠的，一般开票劳务30%，材料60%，一般成本10%，最终提供成本票要是工程款不含税的92%,(例如：给甲方开票金额含税3917858.22除以1.09再乘以92%等于3306816.11是需提供的成本票金额)这个能详细说下吗？

答： 对的，就首先你换算为不含税的金额，乘以92%，就是你成本的部分，那么这部分就是你应该要提供的票据金额，再用这个金额乘以30%，就是劳务的乘以60%就是材料的。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，我家给甲方开具工程款发票，款项以收到，现发现开票金额比实际工程款多出2万多，需要给甲方退回，已跨月，如现只退回多收金额，应如何做账，谢谢

答： 你好 开红字发票 红冲收和分录 就可以