老师 10.16我们公司更正2022.8月增值税申报表，之前发聊天记录，对方有一张进项发票有异常，经核实对方开给我们的进项，对方单位欠国家税款，失联，我们单位专管员就要我们做进项税额转出并补缴税款，10.28左右对方单位解除风险，进项发票可以继续使用，专管员又让我们转回，现在怎么申报这个增值税？ 就这个进项税额在10.16做了进项税额转出，现在要继续使用，把它当做留底税额继续抵扣，怎么操作？ 10.16进项税额转出并补缴税款，10.28左右专管员又让转回，说可以继续抵扣税款 这个怎么填写数据

一休哥哥老师 解答

2023-11-02 16:07

但是这么填写 申报怕 票表比对不通过

一休哥哥老师 解答

2023-11-02 16:08

有的时候比对可以通过，有的时候不能通过，
如果票表比对不通过，就去大厅申报
税务局的咨询人员是这么说的

2020拥抱更好的自己 追问

2023-11-03 11:08

老师我是强制通过申报
10.16更正申报并补缴增值税及附加税款，这笔凭证怎么做？10.28左右专管员让转回，说申报会带出来，可以继续抵扣税款，所以昨天申报改为-1159.88继续申报，那这个分录又怎么做？10月份账，这两笔分录怎么做账?

一休哥哥老师 解答

2023-11-03 11:48

您以前进项转出的时候，那笔分录怎么做的
借：管理费用1159.88
贷：应交税费-应交增值税（进项转出）1159.88

一休哥哥老师 解答

2023-11-03 11:48

您现在把这笔分录再反向做一下