固定资产处置时有损失要怎么做分录

郭老师 解答

2023-11-02 11:34

借资产处置损益，贷、固定资产清理。

心灵 追问

2023-11-02 11:47

我去年有一个固定资产打印机2000多做到办公费里了，固定资产有增加，是正常折旧的，我要怎么做这笔分录转到固定资产去，借固定资产  贷以前年度损益调整-办公费吗

郭老师 解答

2023-11-02 11:48

可以的，可以这么做的。然后再补折旧。

心灵 追问

2023-11-02 11:49

折旧是正常每月折旧了的

郭老师 解答

2023-11-02 11:50

你没有做固定资产就有折旧吗？

心灵 追问

2023-11-02 12:07

固定资产有新增卡片，就是当时输成办公费的科目了，科目做错了

郭老师 解答

2023-11-02 12:11

那就可以的，可以这么做。

心灵 追问

2023-11-02 12:13

所以现在看怎么原值对不上，原来是科目错了，累计折旧是对得上的

郭老师 解答

2023-11-02 12:15

固定资产的原值借固定资产贷以前年度损益调整，对不起来是什么意思？

心灵 追问

2023-11-02 12:15

老师，这个是什么原因，之前都是白色的，显示灰色，换了浏览器还是一样，所以申报不了

郭老师 解答

2023-11-02 12:17

你好，这里是自动出来的，不让自己填写了。

心灵 追问

2023-11-02 12:37

那等于现在就没有分档征收了，之前是减免10%的

郭老师 解答

2023-11-02 12:39

那个政策减免10%，你们当地的吗？

心灵 追问

2023-11-02 12:52

是的，之前一直是这样的

郭老师 解答

2023-11-02 12:53

你好，那你问你税务局那边吧，我们这边没有减免10%的

心灵 追问

2023-11-02 12:54

今年刚开始政策没出来按照这个全额交的，后面退了差额下来

郭老师 解答

2023-11-02 12:57

那你问下你税务局那边的政策吧。

心灵 追问

2023-11-02 13:01

老师，我们销售一部分资产后剩余的资产转给股东抵投资额，剩余价值还有98253.02，那我交税是以这个98253.02交13个点税还是以他不含税金额86949.58交税呢，我们之前是卖了70400，开了发票，相当于只清理了70400不含税金额62362.83的固定资产

郭老师 解答

2023-11-02 13:18

跑，按照不含税的来缴纳的。

郭老师 解答

2023-11-02 13:18

你好，按照不含税的来缴纳的。

心灵 追问

2023-11-02 13:32

那我转给股东的固定资产是按含税做吧，借实收资本109556.46 贷固定资产清理98253.02（账上剩余），应交税费-销项税13% 11303.44 这样对吗

郭老师 解答

2023-11-02 13:34

这个是公允价值的是的，是的，是这么做的。