老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,工商年报怎么变更联络员,可以网上变更吗 问
去查一下你登录的页面里面有没有联络员变更,大部分都有。 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师 如果公司变更地址了,费用那些发票没有及时 问
你好,之前的发票就不能再用了 答
老师,现在个税申报的时间是15号截止吗?问题是前会 问
好,每个月的15号之前,如果有节假日的顺延,这个月就截止到18号。 答
2017年一批货物,暂估库存商品9540,结转成本了,同时第四季度冲减利润,少缴纳企业所得税,2018年 这批货收到发票金额为9275.,多冲减了265利润,2018年我应该怎么处理。需要怎么调整,编制分录。
答: 红冲暂估分录,按发票金额重新入账,调整结转的成本。在所得税汇算清缴时,是可以税前扣除的。
入库商品没有发票结转成本按含税结转企业所得税汇算清缴时,有什么影响?
答: 你好!不可以所得税前抵扣成本
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
想请教下给位老师,我们给供应商付的款,供应商不给开发票这种情况怎么处理呀?现在也是不合作了,也有好几十万 有老师回复说没有发票正常做账就可以的,你得有实际支付的证明,还有对方的发货单,正常的做商品入库。正常的结转成本,但是这个成本不允许抵扣企业所得税 那如果我库存还有原材料和库存商品我还需要把这部分转出来吗?这样我怎么平账?
答: 同学,不需要转出来,你库存的原材料跟库存商品可以正常结转成本,只是你这部分对应部分结转的成本在做所得税汇算清缴的时候告诉审计那边做调增就可以了。
崔毛毛 追问
2018-02-05 13:41
崔毛毛 追问
2018-02-05 13:42
张艳老师 解答
2018-02-05 14:00