公司注销，资产负债表中只有货币资金5万，实收资本24万，未分配利润19万元，清算表怎样填写

阿黎 追问

2018-02-04 17:40

老师，我把负债表发过来，您帮我看一下

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 17:42

您好，如果按期末余额填写的话，注销清算表都写0即可，前提是2017年要进行企业所得税汇算清缴。

阿黎 追问

2018-02-04 17:46

企业现在要注销，那怎么填

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 17:49

您好，现在要注销的话，可以填写固定资产清理所得。负债时的年初数据我看不到啊。

阿黎 追问

2018-02-04 17:56

我重新发一个

阿黎 追问

2018-02-04 17:59

这是2016年的报表，您看一下期未数

阿黎 追问

2018-02-04 17:59

您帮忙看一下

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 18:02

您好，看到了，就填写那个固定资产清理所得的清算表就行了。

阿黎 追问

2018-02-04 18:04

附表一里面的货币资金数不用填吗

阿黎 追问

2018-02-04 18:07

固定资产清理没有数据啊

阿黎 追问

2018-02-04 18:16

王老师，是填写这4张表

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 18:18

您好，货币资金不需要填写的。固定资产清理要填写原值，处理收入，没有填写0。以及损失金额等。是填写这四张表的。

阿黎 追问

2018-02-04 18:22

固定资产清理在哪张表中填写

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 18:26

您好，在资产处置损益明细表，以及企业清算所得税申报表填写，货币资金可以填写到剩余财产计算和分配明细表，归还股东投资。

阿黎 追问

2018-02-04 18:31

在资产处置损益表中，填写固定资产清理这一项中，填写固定资产原值142500元吗

阿黎 追问

2018-02-04 18:32

所得税表中填哪项

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 18:32

您好，是的。 不好意思，我先去吃饭了，有问题您接着提问，一会回来再回复您，谢谢。

阿黎 追问

2018-02-04 19:11

所得税表中填哪项

阿黎 追问

2018-02-04 19:16

固定资产折旧后，没有清理变卖，那要怎样处理

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 20:01

您好，填写行次1。固定资产清理分录，一般情况下，借；固定资产清理，累计折旧，贷；固定资产。再借：营业外支出，贷；固定资产清理。再借；本年利润，贷；营业外支出。再借；利润分配-未分配利润，贷；本年利润。

阿黎 追问

2018-02-04 20:06

固定资产清理的分录1月份我就按这个做吗

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 20:13

您好，您2017年不是清理处理了吗？2017年12月31日您的资产负债表上，固定资产金额是0了。

阿黎 追问

2018-02-04 20:14

那资产负债表中，固定资产清理为1万元，那资产处理损益表中，怎样填呢

王雁鸣老师 解答

2018-02-04 20:16

您好，填写到清算所得负数1万元。