在2107年12月采购商品，商品已全部收到，但是没有收到专用发票，因此暂估入库做了一笔分录：借：库存商品16626 贷：应付账款-暂估应付款16626，在2018年1月收到专用发票16626时，由于已经跨年了，我可以直接红字冲红，再做一笔正确的分录吗？

暂估商品入库时：借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付账款。收到发票时：借：库存商品（红字） 贷：应付账款-暂估应付账款（红字） 以实际收到发票：借：库存商品 应应税费-进项税 贷：银行存款或应付账款 这样分录对吗？

答： 您好！对的。分录就是这样。

在2107年12月采购商品，商品已全部收到，但是没有收到专用发票，因此暂估入库做了一笔分录：借：库存商品16626 贷：应付账款-暂估应付款16626，在2018年1月收到专用发票16626时，由于已经跨年了，我可以直接红字冲红，再做一笔正确的分录吗？

答： 您好，可以的。这就是正确的做法。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

购买产品，应付账款，货到票未到借：库存商品贷：应付账款收到发票，应付账款产生利息借：应付账款 库存商品（利息部分）税（进项税额）贷：银行存款这样做对吗？

答： 你好 你们这个利息 是什么业务发生的 你们提前支付的款 对方给你们利息了吗