老师 请问 我上个季度交企业所得税按照利润总额减按5% 3619.49 金额 所得税费用18067.44 我们交企业所得税是按利润总额来交 这个月应交税费企业所得税 一直有借方余额 18067.44 求解到底哪里出问题了

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:30

老师 是不是软件设置的百分之二十五的原因 因为报税的时候 减按百分之五计算的  是做了计提的

郭老师 解答

2023-10-19 12:33

那不应该有借方余额，贷方余额，他就。

郭老师 解答

2023-10-19 12:33

你多计提了的是贷方余额。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:34

好的 谢谢老师 我也觉得是 ，是不是软件设置的百分比有什么不对了

郭老师 解答

2023-10-19 12:38

你去看下计提的然后你再去看一下实际支付的。

郭老师 解答

2023-10-19 12:38

是不是你的软件是按月的。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:46

我具体的是18000多这个，然后我缴纳的是按照税务局里面那个3000多，3000多它是减按5%缴纳嘛，所以这两个数据我现在是怎么调整的，因为现在到了第二个季度了。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:47

计提是18067.44   缴纳是3613.49

郭老师 解答

2023-10-19 12:48

不对，那你不是说借方余额吗。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:52

就是我这个3000多块钱交掉了，所得税里面是我领的没有的，然后就是说那个一直有那个余额在，那18000多的那个余额一直在的。 一直有贷方余额

郭老师 解答

2023-10-19 12:53

你好，你在红冲就可。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 12:53

这个要怎么调整呢老师  谢谢了

郭老师 解答

2023-10-19 12:56

借应交税费、所得税
借所得税费用负数

优雅的柚子 追问

2023-10-19 13:00

谢谢老师，那我是不是每个月都要这样做个这样的分录

郭老师 解答

2023-10-19 13:02

对的，是的，你每个月出来的不对，都需要调整。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 13:10

每个季度调整 没有风险吧

优雅的柚子 追问

2023-10-19 13:12

这个是属于软件问题吗 老师 还是？

郭老师 解答

2023-10-19 13:16

对的是的，你可以找你软件售后给你设置一下的，没有风险。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 16:08

谢谢老师 我按照借应交税费、所得税
借所得税费用负数   贷方负数 账不平了   变成所得税费用贷方是负数了

郭老师 解答

2023-10-19 16:10

截图你填写的看一下。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 16:22

好的老师 这个 是图

郭老师 解答

2023-10-19 16:23

所得税费用放到借方是一个负数，然后应交税费不要动。

优雅的柚子 追问

2023-10-19 16:49

那结转后是本年利润吧 利润表里会不会这个地方负数  这个怎么处理呢老师

郭老师 解答

2023-10-19 16:52

你好像是负数就是负数，你红冲多计提的没有关系