老师，公司要求把两家公司的报表每月合并，不涉及交易，只是以前A对B投资过，这个每月拿下话怎么合比较好而快。可以直接把A的长投在合并数字中抵销实收资本？

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-18 23:39

老师，这个算同控吧，我感觉也不属于同控，就是把两个报表合一下，同控的话不是会涉及留存收益，这个也是应该不涉及吧。

廖君老师 解答

2023-10-18 23:42

您好，考试和工作还是有区别的，工作比那个简单，负债表抵销，利润表抵销就可以了，没有抵留存收益

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-18 23:53

老师，你说的对，我也正在学中级，感觉合并报表的内容好难。我现在问的就是工作，那像我这样的就是把实收资本资本两报表相加，减长股投就好了呗。

廖君老师 解答

2023-10-19 04:31

您好，是的呢，我这里也有老板几家公司要合并报表，就是这样把资产、负债、现金流量合并的

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 15:25

老师，实际工作一般不会像考试那样，是真的要做底稿，然后还要做分录吧，如果那样的话，像我们每月合不就是很麻烦了。

廖君老师 解答

2023-10-19 15:30

您好，不用那么麻烦，有下图这样的记录就可以，自己知道合同后抵销了哪些

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 15:38

这个一般是考试的时候才会做。实际工作我们在合并日，和期末的时候也要这样做吗，像每月合并的话还需要这样做吗？

廖君老师 解答

2023-10-19 15:40

您好，刚才的截图就是我在工作中用的，就是EXCEL里记录自己知道这个金额是怎么加减的

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 15:55

老师，你是每月都要做这种处理吗，还是只在合并日的时候。

廖君老师 解答

2023-10-19 15:58

您好，每月要合并一次呀，老板要看整体的利润和负债情况

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 16:08

那这个稿不是一般都是资产负债表里做的。利润表要怎么做？

廖君老师 解答

2023-10-19 16:09

您好，利润和负债还有现金流量都有内部交易要抵销

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 16:14

因为我们只有长投和实收资本的影响，我就是余额表也相互抵了，同资产负债的实收资本是一致的。因为实收资本不影响利利润表，我就两表直接相加了。这个没有问题吧。我现在搞的有点糊涂，比较焦虑。

廖君老师 解答

2023-10-19 16:17

您好，不用焦急的，您看您抵的是正常的呀，就是长投和实收抵销哦

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 16:36

老师我看你合并报表比较专业，能不能留一个**之类联系方式。

廖君老师 解答

2023-10-19 16:40

亲爱 的您好，在问答区找我们最快的，因为这里回复有要求的，我们必须马上回答，其他W或Q不看信息，看到题目我们会做才接的，都是上班的财务人，兼职的

丹顶鹤之梦 追问

2023-10-19 16:43

好的，最后一个问题，就你前面截图的，我们把合并数字抄到合并报表，其它不用改的就是两个个报相加就可以了吧。

廖君老师 解答

2023-10-19 16:46

您好，对的呢，您看我抵销跟您说的一样