老师，早上好！请问我们公司今年利润表上的营业收入比增值税申报表上的营业收入少了6000多元，少6000多元的原因是有今年1月份冲减了去年的营业收入6000多元，这样一来导致利润表与增值税申报表上的营业收入不一致，马上就要到年底了，明年要做年报和汇算清缴，营业收入都会不一致，老师这种情情况需要怎么处理呢 ？

春花秋实 追问

2023-10-18 10:35

老师您好！我没有用以前年度损益科目，就是把去年的营业收入在今年1月份当月的收入中红冲了6000多的营业收入，当月的营业收入就少了

郭老师 解答

2023-10-18 10:37

你看下你的利润表，一月份和你的实际营业收入是不是不一样？

春花秋实 追问

2023-10-18 11:00

老师是这样的，比如一月份营业收入是1万，我做了一笔去年多计的营业收入6000元（在本月红冲了营业收入），这样就导致本月的营业收入只有4000元了

郭老师 解答

2023-10-18 11:01

对呀，你的销售额也是这些，你的利润表里面的营业收入也是这些，不是吗？

春花秋实 追问

2023-10-18 11:04

老师，我的意思是说，我今年的利润表上营业收入要比增值税申报表上的营业收入少，这样两都数据不一致要怎么弄呢？

郭老师 解答

2023-10-18 11:11

你去看一下你的增值税销售额里面填写的是多少应该填写的4000，然后你利润表里面填写的又是多少也应该是4000，你看下哪个不对不就行了

春花秋实 追问

2023-10-18 11:11

老师，因为这个1月份冲减的6000元是去年的收入，然后这个6000元在利润表中是减下来了，可是在增值税申报表上并没有减少，如果强行减掉6000元，这要增值税申报表上的营业收入又会与开票系统的数据对不上了

郭老师 解答

2023-10-18 11:12

你好，你开了负数发票，你不填写负数销售额吗？增值税一定要减去？

春花秋实 追问

2023-10-18 11:31

老师，我没有开负数发票，只是在1月份冲减了去年多计的营业收入

郭老师 解答

2023-10-18 11:31

你好，之前的篮子发票已经开了吗？如果已经开了的话，你红冲不了，没法红冲收入。你得红冲收入，你就开负数发票