申报工资时两万，银行实际发放一万，请问这个应该怎么做分录？

站在33楼的貓 追问

2023-10-17 14:31

借 管理费用  20000   贷 应付职工薪酬20000      然后 借 应付职工薪酬 20000    贷 银行存款10000   其他应付款 10000，这样可以吗？

小宝老师 解答

2023-10-17 14:36

你好，有正当理由可以这么做。

站在33楼的貓 追问

2023-10-17 14:38

请问这种什么情况属于正当理由的

小宝老师 解答

2023-10-17 14:38

这要看你实际业务的发生，具体为什么要记录这个科目？比如他的工资。发给别人。

站在33楼的貓 追问

2023-10-17 14:43

就是这钱是应该付出去的，但是暂时没付，有可能在年底一起付，是可以做这样的分录的吧

小宝老师 解答

2023-10-17 14:48

这个样子为什么要结转到其他应付款呢？直接挂在应付职工薪酬工资里就可以得

站在33楼的貓 追问

2023-10-17 15:04

申报的2万的工资，一万是公户出的，一万是法人垫付的，这种情况，贷 其他应付款--法人的名字   ，可以吗，后面公户给法人打款，就借 其他应付款--法人的名字 ，贷 银行存款

小宝老师 解答

2023-10-17 15:05

可以，也十分合理哦

站在33楼的貓 追问

2023-10-17 15:06

好的，谢谢老师

小宝老师 解答

2023-10-17 15:07

客气期待你的好评哦哦