想咨询一下老师，公司有100多万的应付账款是之前的会计调账80万，40万对方给的商业返利。导致应付账款一直挂在账上。这种情况我怎么处理。公司不欠货款。

李艳杰 追问

2023-10-17 09:37

应付账款是在贷方余额

郭老师 解答

2023-10-17 09:38

借应付账款，
贷营业外收入

郭老师 解答

2023-10-17 09:38

返利应该是借应付账款，贷其他业务收入，应交税费。

李艳杰 追问

2023-10-17 09:41

但时间太欠远了，是2017年的账也没有查到原始凭证，凭证也没有备注信息，只是查到有80多万调账，40多万可能对方给的返利。但也没有收到发票，这样怎么操作。

郭老师 解答

2023-10-17 09:43

你好，不想交增值税，你就转营业外收入，但是你这个金额太大有风险。

李艳杰 追问

2023-10-17 09:51

是的老师，所以我一直没有敢操作，账一直挂着100多万的货款，其实公司不欠货款。只是原来的会计不知道怎么做的账，原始的单据也没有。所以想问问您们怎么解决，要是不动的话，就一直挂着！

郭老师 解答

2023-10-17 09:52

你好，转到营业外收入里面去。

李艳杰 追问

2023-10-17 09:59

老师转到营外收入，我是分次转还是一次性转

郭老师 解答

2023-10-17 10:00

你好可以分次转的

李艳杰 追问

2023-10-17 10:04

好的，老师谢谢您回复！

郭老师 解答

2023-10-17 10:04

不用客气，工作愉快。