客户一直欠货款迟迟不给，可以拿他的货抵他欠我们的款吗？应该怎么做账？

^ω^ 追问

2018-01-30 13:41

那需要对方开具什么原始凭证吗？

吴月柳 解答

2018-01-30 13:44

对方开具发票才行

^ω^ 追问

2018-01-30 13:47

没发票开啊，这批货本来卖给他，一直没给钱，现在再去拿他的货抵欠我们的款，对方不开发票给我们

吴月柳 解答

2018-01-30 13:48

那你们可以申请红字发票，相当对方退货

^ω^ 追问

2018-01-30 13:49

如果不申请直接做账可以吗

吴月柳 解答

2018-01-30 13:58

内账就可以，外账就相当于无成本

^ω^ 追问

2018-01-30 14:03

是外账，那怎么做呢？成本就按照抵过来的价格结转成本不可以吗

吴月柳 解答

2018-01-30 14:03

账上是可以结转，但汇算清缴时需要纳税调增

^ω^ 追问

2018-01-30 14:08

怎么调整呢？不调可以吗

吴月柳 解答

2018-01-30 14:10

不需要做账务处理，在汇算清缴报表上调整就可以了，不调到时税务局查到就会罚款并补税

^ω^ 追问

2018-01-30 14:12

具体怎么调呢

吴月柳 解答

2018-01-30 14:23

在汇算清缴成本那张表上剔除出这部分成本

^ω^ 追问

2018-01-30 14:24

哪结转的这些成本要全部转出缴纳所得税吗

^ω^ 追问

2018-01-30 14:25

这些货也相当于我买过来的，成本为什么都要踢除

吴月柳 解答

2018-01-30 14:33

要全部调增，因为没发票税局不认可

^ω^ 追问

2018-01-30 14:35

那意思就是我结转的这些成本全部踢除，然后补缴纳所得税是吗？

吴月柳 解答

2018-01-30 14:37

是的，像你们这种情况可以不在外账反映，外账挂着没事

^ω^ 追问

2018-01-30 14:41

外账不做的话那应收账款一直挂在账上怎么办呢？

吴月柳 解答

2018-01-30 14:42

或者你们有现金要存现时可以以这个公司名义存就冲平了

^ω^ 追问

2018-01-30 14:45

没有现金存，我想把账做平

^ω^ 追问

2018-01-30 14:45

确定收不回来了

吴月柳 解答

2018-01-30 15:15

为了避税最好先挂着，有机会再冲