我们的客户发给我们一批材料让我们加工，但是我们直接发给另外一个供应商加工，我们跟我们的客户对账那批材料，但是帮我们加工的供应商给我们开票都是直接弄一个折扣扣减我们发给他的材料，是不是我们也应该开一张发给他材料的数量金额发票呢

我们的客户发给我们一批材料让我们加工，但是我们直接发给另外一个供应商加工，我们跟我们的客户对账那批材料，但是帮我们加工的供应商给我们开票都是直接弄一个折扣扣减我们发给他的材料，是不是我们也应该开一张发给他材料的数量金额发票呢

答： 如果是扣减方式，只按扣减后金额开加工费发票处理

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好，请问我们公司发了一批材料给供应商给我们加工，这批材料他们弄不见了，然后他们让我们在他们的加工费里面扣款，这样我的会计分录怎么做？

答： 您好，可以借：待处理财产损溢 贷：委托加工物资（根据你们实际科目） 借：其他应收款 贷：待处理财产损溢，扣他们的款的时候 借：应付账款 贷：其他应收款 银行存款