我6月份做年度汇算清缴交了1368.89元的所得税，现在资产负债表期末余额减期初余额不等于利润表中的净利润？帮我看下我的分录是否有问题？

左手的温暖 追问

2018-01-27 11:14

不等于，我们没有未分配的利润。正好相差5月份做汇算清缴时的1368.89元，你看下我这笔分录是不是有问题，以前年度损益调整余额为0了。是不是我最后那一笔借：利润分配-未分配利润  1368.89   贷：以前年度损益调整 1368.89元 不用做

邹老师 解答

2018-01-27 11:15

你好，有以前年度损益调整就需要考虑这个对资产负债表数据的影响 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整 
符合这个勾稽关系就 可以的

左手的温暖 追问

2018-01-27 11:28

我就是不符合这个关系，你这样说了我听不懂的。你看不清我这几张图吗？帮我看下那个分录有没有错？

邹老师 解答

2018-01-27 11:30

你好，符合这个关系的  
-21318.4+142980.59-1368.89=120293.3

左手的温暖 追问

2018-01-27 11:46

我的以前年度损益调整不是平了吗？也要减啊

邹老师 解答

2018-01-27 11:54

你好，这个是加减发生额，而不是余额