老师你好，我想问一下我们租别人的冷库使用，每月对方开租赁发票给我们结算租金，我记了借应付账款，贷银行存款，但是这样就不平了，是记错了吗？

奇异果 追问

2023-10-10 17:25

租冷库是为了配送食材服务的，但公司目前还没有结当月的配送费可以直接这样结转成本吗？

家权老师 解答

2023-10-10 17:28

可以计入管理费用的哈

奇异果 追问

2023-10-10 17:30

记管理费用的话，就不能核算到这个配送服务产生的成本了

家权老师 解答

2023-10-10 17:35

是的，还没开始配送就计入管理费用

奇异果 追问

2023-10-11 00:06

已经开始配送了，只是是按照月度跟甲方结算配送食材费用，比如9月份冷库租金先付给了房东了，但我们10月份才去和甲方结算9月份的配送食材费用的

家权老师 解答

2023-10-11 08:31

开始配送了，那个费用就是计入成本

奇异果 追问

2023-10-11 08:47

因为我看到其他老师说不能费用直接转主营业务成本，这样直接管理费用转到主营业务成本没问题吗

家权老师 解答

2023-10-11 08:49

是的，没问提的哈，就那样子的