17年年末时本年利润还有余额，我18年年初要怎么做凭证？

2.20 追问

2018-01-26 14:05

跨年了
是这样的，因为当时12月所得税未确定提多少金额，我就把本年利润结转了，后来确定后我忘记更改结转的那张凭证，导致本年利润有余额刚好就是提所得税的那个金额，我18年1月是否做一张补减所得税凭证，借：利润分配-未分配利润  贷：本年利润

吴月柳 解答

2018-01-26 14:37

是的，最终本年利润科目要为零