请问购买月饼送给客户 但是开的是专票价税合计3600 那么进项税额是否需要转出？

lion 追问

2023-10-04 09:03

如果是给员工福利 本来
借：管理费用-福利费 3600
    贷：应付职工薪酬-福利费 3600
借：应付职工薪酬-福利费 3600
   贷：银行存款3600
如果是专票
那么是不是
借：管理费用-福利费 3185.84
      进项税额 414.16
    贷：应付职工薪酬-福利费 3600
借：应付职工薪酬-福利费 3600
   贷：银行存款3600
借：进项税额转出 414.16
 贷：进项税额  414.16
是否正确

王超老师 解答

2023-10-04 09:04

不对的，你要视同销售的

lion 追问

2023-10-04 09:19

外购商品用于集体福利  不是进项税额转出吗？

王超老师 解答

2023-10-04 09:20

请问购买月饼送给客户 但是开的是专票价税合计3600
那么进项税额是否需要转出？

你送给客户是集体福利？这个我就没有接触过了

lion 追问

2023-10-04 09:24

你看看 我的第二问  是问如果给员工

王超老师 解答

2023-10-04 09:25

什么意思，又是福利要是送给客户？