请问老师，刚接手一家公司，感觉里面账是一团乱，会计科目入错，最基本的库存现金和银行存款也没对上；公司前会计在没有原始数据的情况下，2014年还自行加了一些购销凭证，可能是为了把账做平，碰上这种账，不知从何处着手调整？请老师指点。

天南地北 追问

2023-09-30 22:24

老师，请问下，差异先都调在其他应付款-老板，这句话怎么理解？请老师指点；

廖君老师 解答

2023-09-30 22:27

您好，现金多少，借：其他应付款-老板   贷：现金
银行少了  借：银行  贷：其他应付款-老板
要一个一个科目查清才调整哈，最终 其他应付款-老板借方有贷方也有，可能差异不会太大，没有其他好办法，小企业老板和公司的钱本来也有些混

天南地北 追问

2023-09-30 22:38

好的，谢谢老师！老师，现在资产负债表上，有很多与实际情况不符的数据，如应收账款，预付账款，其他应收款，存货，其他流动资产，应付职工薪酬，应交税费，其他应付款；这些科目该怎么调整好呢？

廖君老师 解答

2023-09-30 22:40

亲爱的您好，一个一个科目查清再调整，全部调到 其他应付款-老板，调完后告诉老板，您的前财务有多和错账，看这个科目明细账清清楚楚，其他也没有科目好调整

天南地北 追问

2023-09-30 22:45

老师，这些科目也可以调整到：其他应付款-老板 科目吗？ 如应收账款，现在的金额是：-36720；
1、老师，应收账款负数的话，是否是预收账款：36720的意思？ 
2、这个怎么跟其他应付款-老板挂钩呢？

廖君老师 解答

2023-09-30 22:56

您好，应收账款负数的话，是否是预收账款：36720的意思，是的
要查清了才调，调整没有挂钩可言，能挂钩就不错账了，这是没有办法，您调很多科目自己都搞不清了

天南地北 追问

2023-10-01 14:59

好的，谢谢老师！老师，请问下，在哪里可以查看本企业应用的会计准则，是小企业会计准则还是企业会计准则？

廖君老师 解答

2023-10-01 15:04

您好，电子税务局
可以在电子税务局里面财务制度备家自己公司的会计准则，

天南地北 追问

2023-10-01 15:23

老师，登录电子税务局以后，在：我的信息--纳税人信息 （包括注册信息，登记信息，税（费）种认定信息，核定信息，资格信息，我的评价）中，没看到财务制度备案信息；

廖君老师 解答

2023-10-01 15:25

您好，这里查看一下哈

【我要办税】—【综合信息报告】—【制度信息报告】—【财务会计制度及核算软件备案报告】

天南地北 追问

2023-10-01 19:11

谢老师！找到了；请问老师，在金蝶系统中，年末结账后，系统是否会自动将科目期末余额 转成下一年的期初余额？

廖君老师 解答

2023-10-01 19:11

您好，会的，我也用的金蝶