2017年4月份有一笔这样的业务“基本户收到对方户名:其他应付款待清算过渡款项-社保待遇清算中间户”失业保险金。以前以为是要发给员工的,就做了这样一笔分录;借:银行存款--基本户 贷:其他应付款--员工。 12月份才知道是国家补贴给公司的。想要冲销那个“其他应付款--员工”。12月份可以做这样一个分录么,借:其他应付款--员工 贷:营业外收入。 这样对么,如果对的话,摘要应该怎样写。
凤baby
于2018-01-24 09:41 发布 1869次浏览
- 送心意
袁老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
相关问题讨论

亲,您写的大体思路没啥问题,非常好,有几处探讨如下:
1~您整个阶段没有涉及任何增值税,尤其是代销售阶段,这个可能需要和您当地税务局沟通,需得到税务局的认可。
2~提成部分不能入营业外收入呀,得入 主营业务收入亲,这个阶段必须涉及增值税了。
3~友情提示:您这个业务不是常规业务,建议运作前提前和税局沟通,其实入账科目不是最重要的,税局认可的纳税才是您最重要需要考虑的。
感谢提问,期待答案可以帮助到您,晚安!期待五星好评!
2022-10-22 07:01:00

同学你好
不涉及增值税的时候是可以这样操作的
外账涉及增值税,你们代扣代缴增值税,记得采购时候有一部分税金,销售也有一部分税
看下你们之间的协议,是如何规定的呢,
2022-10-22 06:34:00

你好,可以按照你的分录来做,
2019-07-03 14:14:52

你好,计入其他应付款核算
2016-12-29 16:09:37

同学你好
分录没有问题
可以这样操作,
希望能帮助到你
2022-10-22 06:28:17
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