是审计人员要求的调整的，原先财政拨款挂的是借银行存款，贷其他应付款。后审计人员要求借其他应付款，贷营业外收入。我是不是只要把原先的做负数，再重新做调整后的分录？

文子 追问

2019-11-17 14:00

老师，可是你回答之前我已经把先前的收到财政拨款的银行存款和其他应付款做了负数了，也已经结了账了，金蝶迷你版没法反结账，我下个月该怎么重新做分录呀？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:01

你好 那你直接 再做一笔 借 银行存款 贷 营业外收入就可以了

文子 追问

2019-11-17 14:06

主要是我把银行存款和其他应付款做了负数后，又做了正数的借其他应付款，贷营业外收入。该怎么重新做分录？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:07

你好 那你再做一笔 借 银行存款  贷 其他应付款

文子 追问

2019-11-17 14:12

好的谢谢老师，还有个问题我想请问下，9月多开的正数发票，9月份没入账，11月红冲了这张票，这个月该怎么做分录？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:13

你好 正数发票补做账 红冲了再做负数分录就可以了

文子 追问

2019-11-17 14:15

老师，还有8月开的发票，8月也没入账，发票款项是10月到公司账，我直接在10月做的借银行存款，贷主营业务收入，这样行不行？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:17

你好 是的 是可以的。

文子 追问

2019-11-17 14:18

8月份发票不入账做应收账款，也没有关系？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:20

你好 是的 正常应该是8月做未开票收入 ，不过实际工作中有很多这种操作  ，查到是有风险的。

文子 追问

2019-11-17 14:21

老师，再想请问下，调整分录是不是只要把原先做错的分录做负数，再做正确的分录就行了？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:23

你好 是的 是这样的。

文子 追问

2019-11-17 14:25

老师，金蝶KIS迷你版，是不是没法反结账？制单和审核过账不能是同一人？

答疑苏老师 解答

2019-11-17 14:32

你好 金蝶迷你版老师没用过 同学可以重新提问哦！有明白的老师。