我单位12月有一笔主营业务收入，银行已收款，未开发票给客户，会计做分录为：借：银行存款 贷 营业外收入，请问分录是否正确？如不正确，1月份，需要怎样修改？以后我们开发票给客户后，如何做分录呢？

请问，人力资源服务公司给用工单位每个月代发的工资需要提前计提吗，收到用工单位的款项会计分录如何做呢，收款时我是做的借：银行存款 贷：预收账款 开票时：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 代发工资，社保时： 借：主营业务成本 贷：银行存款，请问这样做分录是否正确

答： 同学你好 是你们的员工就要计提 不是你们的员工就做代收代付 工资都是当月计提次月发放的

请问一下，未发货的货款，已收客户的钱，后来又退给客户，可以这样做分录吗？1.先冲减收入，借：主营业务收入-100贷：银行存款-100，

答： 你好，可以的，可以这么做的，但是最好把这个主营业务收入放到贷方负数。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

你好，老师，1月份收到客户采购款同时1月份把货发过去给客户了，1月份也确认了收入交了增值税分录如下：借应收帐款-A公司，贷主营业务收入，借银行存款，贷应收帐款-A公司。那2月份才开了发票还需要做什么分录？

答： 你好，1月份怎么交的税？报税报的未开票收入吗，主营业务收入应该确认不含税收入