我想请教一个问题，就是我们公司一个英国客户过来拓展业务，由我们陪同，他来的食宿交通，我们代为支付，那他们公对公给我们支付这个费用，我们走报销流程，将费用支付给业务人员。这个流程，考虑到他们公对公支付给我们，那我们需要缴税吗？

云野 追问

2023-09-20 15:17

那我入账的时候走营业外收入，代付类目吗？因为是跨境的交易，对方给我们支付的款项，需要有什么相关的税务报备吗？

王小龙老师 解答

2023-09-20 15:19

同学您好，您支付的时候，写借：其他应收款--某某，贷：银行存款
收到的时候
借：银行存款
贷：其他应收款-某某
这个不需要报备

云野 追问

2023-09-20 15:24

但是收到款项的时候，我们是收到的英国人所在的公司，公对公给我们付款，我们会给对方开具一个形式发票，这种情况也没有问题吧？

王小龙老师 解答

2023-09-20 15:26

同学您好，您不是应该开一个收据吗，这又不是业务，不需要开发票

云野 追问

2023-09-20 15:28

嗯，因为英国公司那边需要开具一个形式发票。

云野 追问

2023-09-20 15:29

应该会标记用途，就是代付款一类的，这个可以吗

王小龙老师 解答

2023-09-20 15:30

只要您开的不是那种税控打出来的发票，就没有事

云野 追问

2023-09-20 15:38

明白了，谢谢老师！

王小龙老师 解答

2023-09-20 15:38

不客气同学，很高兴为您解答

云野 追问

2023-09-20 15:46

老师，再问一下，那这个里面报销的单据是不是专票都没应意义对不？

王小龙老师 解答

2023-09-20 15:47

同学你好，这部分发票，您不能当费用入账，所以开专票对你们来说没有用

云野 追问

2023-09-20 16:00

那老师，这种情况，如果我们想做收入的话，这个具有合理性吗？

王小龙老师 解答

2023-09-20 16:04

同学你好，要根据业务的真实情况，您就是一个代付的业务，并不是一个真正收入的业务，会计不要去改变业务的性质