我们公司是安保服务业，别的公司借助我的资质挂靠我们公司，我们代开票，收到的服务费--工资--社保--提点，其他的转给挂靠公司，这个月还没有正式收到服务费，他们那边要付的钱对方个人转入我们公司账户，我们在给他支付出去，请问这种要怎么做账务处理？ 我们代开票，代发工资，代买社保，代报个税 他们公司不做账，是以个人名义挂靠我们公司

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-16 16:54

这一步清楚了
老师我们代开票出去呢
老师这是上一次我自己做的，现在他们不做作账，我是要做收入吗？

宋生老师 解答

2022-05-16 16:55

你好！你是要计入收入。但是建议你直接入主营业务收入

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-16 19:51

借：应收账款
     贷：主营业务收入
           应交税费_销项税

收到服务费
借：银行存款
贷：应收账款

宋生老师 解答

2022-05-16 21:18

您好！是的，就是这个了

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-17 11:40

老师利润转给对方，需要对方提供发票，我们入成本的吗？

宋生老师 解答

2022-05-17 11:44

你好！一般挂靠的是这样

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-17 14:07

老师整个业务流程这样做账可以吗？

宋生老师 解答

2022-05-17 14:23

你好！对的。不过建议入其他业务收入

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-17 14:31

老师那入什么科目比较好呢

宋生老师 解答

2022-05-17 14:41

你好！是说不要入营业外收入，入其他业务收入