老师，请问下老板娘她们的一些个人消费品，都是小金额的，以前年份的也有，我在勾选系统中全打勾了，打算做进项税额转出。那具体分录如何做，打算一部份做业务招待费一部份做福利费，还有专门买这批货有小额的配送货，怎么做分录好

蒲公英 追问

2023-09-19 09:26

老师，那运费入到哪里。之前科目中已有应付福利费科目了的，与老师说的哪个科目算一样的，还有为啥没有涉及到现金科目，是现金付掉的

郭老师 解答

2023-09-19 09:28

运费是发生了什么业务？

郭老师 解答

2023-09-19 09:29

你好，我没有做你们报销给他的，你再补上就是了，借期的应付款，待库存现金。

蒲公英 追问

2023-09-19 09:59

运费就是网上买这些个人消费品，产生的运费

郭老师 解答

2023-09-19 10:00

运费和福利费、招待费一块做。

蒲公英 追问

2023-09-19 10:21

老师当月进项税额转出，会出现滞纳金吗

郭老师 解答

2023-09-19 10:23

你好，如果你修改以前月份的，需要补税的，需要交滞纳金，其他的不需要。

蒲公英 追问

2023-09-19 10:47

修改以前月份做账的吗，我现在是当月的没事的吧

郭老师 解答

2023-09-19 10:55

税务局没有发现的，可以的，这个不影响。