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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-09-14 19:35

您好！很高兴为您解答，请稍等

廖君老师 解答

2023-09-14 19:39

您好，这个分录当然不能说错了，但税务师的教材是这样处理的，加计扣除不在应交税费-应交增值税-进项税体现 ，实际缴纳时做账
借：应交税费——未交增值税 49523.17-27362.49
贷：银行存款  49523.17-27362.49-1062.07
其他收益 1062.07

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您好！很高兴为您解答，请稍等
2023-09-14 19:35:54
你好，你的会计分录是正确的
2021-03-08 16:02:25
你好，你的会计分录是正确的
2020-09-14 10:16:06
您好！请稍等，马上回复您。
2019-10-28 12:32:15
你好，怎么一个月有两笔结转分录呢？ 销项大于进项，结转的分录是 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）， 贷：应交税费—未交增值税
2021-09-06 20:26:33
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