送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-09-12 13:12

增值税专用发票用于业务员交际支出,发票开具2500元,准予报销2000元,这个差异怎么做账

郭老师 解答

2023-09-12 13:12

你好
两种做法
差额营业外收入不转出

还有一个多开的转出红冲

独立的小丸子 追问

2023-09-12 13:12

营业外收入的话,科目怎么做

郭老师 解答

2023-09-12 13:13

借管理费用


贷银行
营业外收入

独立的小丸子 追问

2023-09-12 13:13

借:管理费用-交际费 2122.39

郭老师 解答

2023-09-12 13:14

借管理费用
进项

贷银行
营业外收入

独立的小丸子 追问

2023-09-12 13:14

那这部分的进项需要做转出么

郭老师 解答

2023-09-12 13:15

不需要
不需要
不需要

独立的小丸子 追问

2023-09-12 13:15

收到,谢谢

郭老师 解答

2023-09-12 13:15

不用客气
工作愉快

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