之前的会计2016年的生产成本余额做成负数余额了，现在怎么调整

雪莲花 追问

2018-01-17 19:05

老师，具体怎么做分录，是内账，只需要调平就行

老江老师 解答

2018-01-17 19:11

@雪莲花:哦，把17年的期数调整到正常即可

雪莲花 追问

2018-01-17 19:18

期初数动不了了，只有做凭证调整，凭证怎么做

老江老师 解答

2018-01-17 19:22

@雪莲花:不用专门 做凭证，17年结转成本的时候 ，少转点，期末余额就出来了呀

雪莲花 追问

2018-01-17 19:34

老师，我们不想2016年的跟2017年混一块，这样2017年的成本也不准了，领导要体现各年的收入各年的成本，而且2017年的成本已经正常做完了，2017年生产成本借方贷方是一致的，现在如果做凭证调整2017年的生产成本贷方余额，怎么做凭证，制造费用他也有没结转的我也得做凭证调

雪莲花 追问

2018-01-17 19:37

现在如果做凭证调整2016年的生产成本贷方余额，怎么做凭证         不好意思刚提问时年份打错了

老江老师 解答

2018-01-17 19:41

@雪莲花:你好，并不需要单独制作凭证。比如，上年生产成本-1，本期借方发生3，本期贷方2，本期余额假哪是1。。。。你想一下，贷方少转一个就行了呀，不用单独