我们有一部分在相关事业单位替客户交了申请费，然后客户付款时候这部分费用与其他款项一起对公转我司账户而发票是事业单位开了发票，这部分差额票我司怎么处理合理？

琴子 追问

2018-01-17 17:31

这部分费用直接计入其他应付款和其他应收款科目  不附加发票就行了？借：银行存款   贷：其他应收款

老王老师 解答

2018-01-17 17:36

@琴*:学员你好，通过其他应收或者是其他应付科目，是不需要发票的，用付款单据做附件即可。因为那个申请费不是你们公司的费用，而是你们客户的费用。

老王老师 解答

2018-01-17 21:29

您好，使用其他应收款，或者其他应付款处理就行。垫付的时候，借；其他应收款，贷；银行存款，收到的时候，借；银行存款，贷；其他应收款。

琴子 追问

2018-01-18 09:44

谢谢老师   弄明白了

琴子 追问

2018-01-18 09:46

@会计学堂答疑老师006:谢谢老师   弄明白了

老王老师 解答

2018-01-18 09:51

您好，不客气。