老师 帮客户在事业单位代缴费用 ，开票是客户的单位名称，费用客户已经付我司了 这个发票我们公司能做账吗

琴子 追问

2018-11-05 14:12

挂往来怎么做会计科目

小黎老师 解答

2018-11-05 14:14

你们只是代缴没有其他业务往来的话，你们垫付的时候 借：其他应收款  收到的时候 贷：其他应收款

琴子 追问

2018-11-05 14:18

有业务往来 合同中的费用是包含了这笔代缴费用，当时失误 把这笔代缴费用发票开成了客户的名称，费用和合同金一起转我司账上  我们没有开这笔代缴费用的发票客户，这笔费用一直挂着 应收账款的贷方，代缴发票在我们手上 现在怎么处理

小黎老师 解答

2018-11-05 14:24

你这个开错抬头的发票去重新开一下

琴子 追问

2018-11-05 14:26

已经很长时间了 估计改不了，还有其他的处理方式吗

小黎老师 解答

2018-11-05 14:34

这种情况 你们单这笔事项按照我刚说的挂往来冲销处理。把应收账款的贷方冲掉